□ 감사대상 : (재)중구문화재단
○ 경영지원부, 공연지획부, 콘텐츠개발부, 문화사업부, 무대기술부, 시설관리부
□ 감사기간 : 2015.10.05.(월) ～ 2015.10.19.(월) (※기간 중 10일)
□ 감사인원 : 총 5명(감사반장 외 4명)
□ 감사범위 : 2011.10.01.부터 2015.08.31까지 처리한 업무 전반
□ 총 평
○ 충무아트홀이 국내 4대 공연장으로 발돋움하는 등 성공적으로 운영 하고 있으며 중구민을 위한 다양한 공연을 제공하여 공연문화 보급 및 질 향상에 기여
○ 규정 미숙지 및 업무미숙으로 28건의 부적정 업무처리 사례 적출하였고 부적합한 업무처리방법 등 11건에 대해 제도개선 조치함.
□ 지적사항 처분결과
○ 처분 조치 : 28건(주의 22건, 시정 5건, 통보 1건)
※ 신분상 조치 : 주의 11명
○ 재정상 조치 : 환수 3,242천원
○ 제도개선 : 11건
□ 주요 지적 및 개선사례
부 서 명
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지 적 및 개 선 사 례
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비고
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경영지원부
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？잉여금 수입 예산편성 부적정
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？업무추진비 편성 및 집행 부적정
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？직원수당 지급 부적정
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？직원 채용심사시 심의의결서 미작성
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？법인 신용카드 포인트 수입 미처리
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？ 부가가치세 분리 부과 미실시
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？금고 잔액증명 미확인 등 회계관리 소홀
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？공사 하자검사 미실시
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？예산편성방법 사업예산으로 변경
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개선
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？계약업무 관련 처리절차 개선
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개선
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？국외여비 지급기준 세부적으로 구분
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개선
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？징계규정 중 징계양정규정 보완
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개선
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？클린카드 사용의 투명성 및 내부통제 강화
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개선
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？주차요금 정산절차 개선
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개선
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공연기획부
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？뮤지컬 <보니앤클라이드> 대관료 산정 부적정
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？뮤지컬 <식구를 찾아서> 대관 및 수입처리 부적정
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？공연연습실 대관료 산정 부적정
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？오페라 <토스카> 스탭 계약방법 부적정
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？자체내규 상위규정 개정없이 개정하는 등 개정절차 미준수
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？기자간담회 물품구입 수불부 미작성
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？홍보마케팅비 예산과목 집행 부적정
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？공연 및 사업비내 예비비 편성 억제
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개선
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？진행비 집행방법 개선
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개선
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콘텐츠개발부
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？국외 출장여비 지급
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？물품 구매시 산출기초조사서 미작성
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？계약사항 검토소홀로 인한 유니폼비 지급 부적정
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문화사업부
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？뮤지컬 전문아카데미 외부심사비 및 장학금 지급방법 부적정
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？이순신 지도자 양성과정 예산총계주의 위반
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？어린이 미술체험전시-아트디스커버리 스탭 보상비 과다 지급
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？자산취득성 물품 시설관리비로 집행 부적정
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부 서 명
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지 적 및 개 선 사 례
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비고
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문화사업부
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？상주예술단체 무료공연에 대한 확인 소홀
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？구립예술단체 운영비 정산 소홀
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？지체배상금 산출 부적정
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？원가계산에 의한 예정가격 산출 부적정
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？중구민 및 장애인 등 할인대상자에 대한 투명성 확보
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개선
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？구립예술단체 출연료 지급 투명성 확보
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개선
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무대기술부
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？대극장 분장실 리모델링공사 정산 부적정
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시설관리부
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？충무아트홀 부속창고 신축공사 환경보전비 정산 미실시
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전부서
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？상위법규 및 규정에 어긋난 자체규정 정비
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개선
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□ 지적사항에 대하여는 관련규정에 따라 조치 및 직원 직무교육 강화
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